原标题：为什么年化收益高达8%，我还是劝你少买这个保险？

我的好朋友小L去年从外企离职，成为一名自由职业者，以接项目、做设计为主要工作。

小L很有远见，离职不到一年就找到我，担心起她的养老金问题（财商很高哦）。

她刚离职就开始为自己交社保，由于担心离职初期收入不稳定，她按照北京市社会平均工资（以下称社平工资）最低基数缴纳。

有意思的是，小L以前在外企工资比较高，超过了社平工资的三倍，一直是按照最高基数缴费的，这样一对比，离职后她的养老金个人账户增长的太慢了。由于担心社保缴费太低，影响自己未来可以领到的养老金，小L来找我寻求帮助。

在分析小L的案例之前，我先补充一下社保和养老金的基本知识，虽然这跟我们每个人息息相关，但我确信很多人都不了解。

我们平时所说的养老金，其实包含两个部分：

养老金=基础养老金+个人账户养老金

这两部分资金的计算方式有所不同：

基础养老金=当地上年度在岗职工月平均工资*（1+本人平均缴费工资指数）/2*缴费年限*1%

虽然看起来有点复杂，但只要弄明白“本人平均缴费工资指数”就简单了，这个指数可以理解为你的缴费工资跟社平工资的差距，数值越大，说明交的钱越多，未来你这部分的养老金就越多。

个人账户养老金=退休时个人账户的养老金总额（含利息）/计发月数

因此，基础养老金加上个人账户养老金，就成为我们退休时能够获得的退休金，而小L所担心的，正是由于缴费基数降低，退休时个人账户的养老金总额太少，导致退休金不足。

小L离职前后，她的养老金个人账户发生了什么变化呢？

征得小L的同意，我晒出她2018年的社保缴费单。

小L的社保缴费信息

从上图我们可以看到，小L在2018年7月离职以前，一直都是按照社保最高缴费基数缴纳保险金。按照社保缴费的规则，缴费工资的8%计入社保个人账户，在7月份的时候，她的养老金缴费基数是25401元，养老金个人账户的入账达到2032.08元，而在离职后的8月份，小L按照北京市最低缴费工资3387元缴纳社保，计入她个人账户的部分，仅为270.96元，对比之下，个人账户每月减少了1761.12元。

如上所说，我们退休后的养老金，很大一部分来自于社保个人账户。这个账户就像银行账户：退休前按月存款，退休后按月领取,影响最终金额的，除了你存入金额的多少，还有利率。

个人账户的利率能达到多少呢？我们继续看小L的账户：

根据2018年的数据，我们可以算出来，小L个人账户的利率高达8.29%。

这就是社保的魅力！

既然社保个人账户的利率那么高，是不是意味着多多益善呢?如果每年都能保证8%的利率上涨，退休金肯定能够满足财务自由啊，直接按照最高缴费额度缴纳行不行呢？

实际情况并非如此。

我们继续以小L的情况来分析：

由于她是自由职业者，养老保险的部分，全靠自己缴纳。要知道，她在单位的时候，除了自己缴纳了8%，单位还帮她缴纳了16%，只不过按照社保的政策，这16%没有进入她的个人账户，而是进入了统筹账户（统筹账户的钱跟她没关系）。因此，她现在自己缴纳的养老保险，除了缴纳个人账户的部分，还需要缴纳另一部分进入统筹账户。

按照社保个人缴费政策，计入统筹账户金额占比达到60%，只有40%能进入她的个人账户，假如她继续按照最高基数25401元缴纳，每月缴费比例为20%，达到5080.2元，其中40%进入个人账户，金额为2032元，而多交的3048元就跟她没有关系了。这样算下来，即使以后个人账户的资金依然能够按照8%的利率上涨，但远远比不上多交钱带来的损失。

所以，虽然现在养老金个人账户的利率很高，并不意味着我们缴费越多越好。

除此以外，养老金个人账户的利率是浮动的，也叫记账利率。既然是浮动的，就有可能高，也有可能低。在2016年以前，养老金个人账户的记账利率一直都跟定期存款利率保持一致，略高于定期存款利率，2017年4月13日，《统一和规范职工养老保险个人账户记账利率办法》出台，规定：

“记账利率应主要考虑职工工资增长和基金平衡状况等因素研究确定，并通过合理的系数进行调整。记账利率不得低于银行定期存款利率。”

所以，2016~2018年的个人账户记账利率由人社部和财政部统一发布，分别为8.31%、7.12%和8.29%。由于职工工资增长迅速，养老金个人账户得以获得高利率。

有了这样的认知，如何缴纳养老金就分为了不同的情况：

一、像小L一样的自由职业者，我建议按照最低基数缴纳

虽然社保按照最低基数缴纳，但是省下来的那部分钱，一定不能挪作他用，必须严格作为养老基金进行管理，可以投资到养老基金，或者直接定投指数基金，不到退休的时候坚决不用。

自从2017年底证监会发布《养老目标证券投资基金指引（试行）》征求意见稿以来，公募基金市场已经出现了多只以养老为目标的基金，这些基金的投资原则是长周期、低风险，以便为投资人获取相对较高的收益，有足够的资金过上退休生活，今年以来，多只养老目标基金都取得了7%以上的收益，并不比养老金个人账户的收益逊色。

数据来自天天基金网

二、依然在单位上班的人士，我建议一定要按照高的基数缴纳养老金

因为个人不用承担统筹账户资金的缴纳，个人缴纳的部分全部进入个人账户，这部分资金不仅有助于提高个人账户的余额，而且有利于提高基础养老金的金额，可谓是一举两得。

因此，以后如果有人再跟你说交社保没有用之类的言论，你就要学会根据不同情况分析了。

社保作为一项福利制度，目标是让最广大的人群获得福利，维护社会稳定。缴费高的人群缴纳更多的资金进入统筹账户，通过社保基金的运作获取收益，用来弥补缴费较低的人群未来退休的需求，缴费高的人群由于个人账户资金充足，在造福他人的同时，也为自己退休做足了保障。

随着社会分工越来越多元化，大量职场人士开始脱离组织，加入到自由职业者的行列，就像文中的小L一样，他们在自己的专业领域能力出众，但也需要有足够的财商意识，才能为未来退休养老做好准备。

最后再总结一下：

自由职业者的养老保险，一定要按时缴纳，建议以最低基数缴纳养老保险，把节省下来的钱，按月通过公募养老基金或者年金保险的方式存入自己的养老账户。

专业的工作能力，加上科学的养老规划，你的财务一定能达到退休即自由！

你或许还想看看以下文章：

☟

和自在一起财富自由！

————————————

责任编辑：