投资银行业务法规汇编

一、基本法规

二、股票发行审核

• （一）首次发行
• （二）股权再融资
• （三）创业板
• （四）科创板
• （五）存托凭证
• （六）优先股
• （七）其他

三、债券发行审核

• （一）公司债
• （二）可转换公司债券
• （三）企业债
• （四）中小企业私募债
• （五）可交换公司债券
• （六）项目收益债券
• （七）其他规定

四、其他证券发行

• （一）资产证券化
• （二）发行境内上市外资股（B股）
• （三）发行境外上市外资股（H股）
• （四）境外注册中资公司境外发行上市、外资并购、外汇管理
• （五）其他

五、证券发行信息披露

六、证券发行保荐

七、发审委审核

八、询价与承销

九、证券上市与交易

十、并购重组

十一、持续督导

• （一）公司治理与规范运作
• （二）持续信息披露

十二、新三板相关法规

• （一）综合类
• （二）挂牌业务类
• （三）公司业务类
• （四）交易监察类
• （五）机构业务类
• （六）投资者服务类
• （七）两网及退市公司类

十三、常用法律、法规、规章及规则

• （一）常用法规
• （二）国有资产管理
• （三）私募投资基金
• （四）个人所得税
• （五）其他法规

十四、证券服务机构

• （一）资信评级

十五、财务会计等相关规定

• （一）企业会计准则及解释
• （二）国务院及财政部、国税总局相关规定
• （三）证监会、证券业协会及交易所相关规定

一、基本法规

【2013-12-28】公司法

【2018-10-26】关于修改《中华人民共和国公司法》的决定

【2019-12-28】证券法

【2014-02-19】公司登记管理条例

【2014-02-20】公司注册资本登记管理规定

二、股票发行审核

（一）首次发行

【2018-06-06】首次公开发行股票并上市管理办法

【2014-03-21】关于修改《首次公开发行股票时公司股东公开发售股份暂行规定》的决定

【2007-11-25】证券期货法律适用意见第1号——《首次公开发行股票并上市管理办法》第十二条“实际控制人没有发生变更”的理解和适用

【2008-05-19】证券期货法律适用意见第3号——《首次公开发行股票并上市管理办法》第十二条发行人最近3年内主营业务没有发生重大变化的适用意见

【2017-06-02】发行监管问答——关于首发企业中创业投资基金股东的锁定期安排

【2018-01-12】中国证监会新闻发布会——三类股东问题

【2020-03-06】上市公司创业投资基金股东减持股份的特别规定（2020年修订）

【2020-03-06】关于发布《上海证券交易所上市公司创业投资基金股东减持股份实施细则（2020年修订）》的通知

【2020-03-06】关于发布《深圳证券交易所上市公司创业投资基金股东减持股份实施细则（2020年修订）》的通知

【2019-01-11】发行监管问答——关于首发企业整体变更设立股份有限公司时存在未弥补亏损事项的监管要求

【2019-12-12】上市公司分拆所属子公司境内上市试点若干规定

【2020-01-16】发行监管问答——关于申请首发企业执行新收入准则相关事项的问答

【2020-04-30】关于创新试点红筹企业在境内上市相关安排的公告

【2020-06-10】关于发行审核业务问答部分条款调整事项的通知（包括：《首发业务若干问题解答（2020年6月修订）》《再融资业务若干问题解答（2020年6月修订）》）

（二）股权再融资

【2020-02-14】关于修改《上市公司证券发行管理办法》的决定

【2020-02-14】关于修改《上市公司非公开发行股票实施细则》的决定

【2014-08-01】创业板上市公司非公开发行股票业务办理指南

【2014-08-01】创业板上市公司小额快速定向增发股份业务办理指南

【2020-02-14】发行监管问答——关于引导规范上市公司融资行为的监管要求（修订版）

【2020-03-20】发行监管问答——关于上市公司非公开发行股票引入战略投资者有关事项的监管要求

（三）创业板

【2020-06-12】创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行）

【2020-06-12】创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行）

【2020-06-12】关于发布《深圳证券交易所创业板企业发行上市申报及推荐暂行规定》的通知

【2020-06-12】关于发布《深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则》的通知

【2020-06-12】关于发布《深圳证券交易所创业板股票首次公开发行上市审核问答》的通知

【2020-06-12】关于发布《深圳证券交易所创业板上市公司证券发行上市审核规则》的通知

【2020-06-12】关于发布《深圳证券交易所创业板上市公司证券发行上市审核问答》的通知

【2020-06-12】关于发布《深圳证券交易所创业板上市公司重大资产重组审核规则》的通知

【2020-06-12】关于发布《深圳证券交易所创业板发行上市申请文件受理指引》的通知

【2020-06-12】关于发布《深圳证券交易所创业板首次公开发行证券发行与承销业务实施细则》的通知

【2020-06-19】关于做好创业板上市公司适用再融资简易程序相关工作的通知

（四）科创板

【2019-03-01】科创板首次公开发行股票注册管理办法（试行）

【2019-03-01】关于发布《上海证券交易所科创板股票发行上市审核规则》的通知

【2019-03-01】关于发布《上海证券交易所科创板股票上市委员会管理办法》的通知

【2019-03-01】关于发布《上海证券交易所科技创新咨询委员会工作规则》的通知

【2019-03-01】关于发布《上海证券交易所科创板股票发行与承销实施办法》的通知

【2019-03-01】关于发布《上海证券交易所科创板上市保荐书内容与格式指引》的通知

【2019-03-01】关于发布《上海证券交易所科创板股票发行上市申请文件受理指引》的通知

【2020-03-27】关于发布《上海证券交易所科创板企业发行上市申报及推荐暂行规定》的通知

【2019-03-03】关于发布《上海证券交易所科创板股票发行上市审核问答》的通知

【2019-03-24】关于发布《上海证券交易所科创板股票发行上市审核问答（二）》的通知

【2019-03-15】关于发布《科创板创新试点红筹企业财务报告信息披露指引》的通知

【2019-03-15】关于发布《保荐人通过上海证券交易所科创板股票发行上市审核系统办理业务指南》的通知

【2019-04-04】关于发布《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会工作规则》的通知

【2019-04-16】关于发布《上海证券交易所科创板股票发行与承销业务指引》的通知

【2019-08-01】关于切实提高招股说明书（申报稿）质量和问询回复质量相关注意事项的通知

【2020-03-20】科创属性评价指引（试行）

【2020-06-05】关于红筹企业申报科创板发行上市有关事项的通知

（五）存托凭证

【2018-03-30】国务院办公厅转发证监会关于开展创新企业境内发行股票或存托凭证试点若干意见的通知

【2018-06-06】存托凭证发行与交易管理办法（试行）

【2018-06-06】试点创新企业境内发行股票或存托凭证并上市监管工作实施办法

【2018-06-06】关于试点创新企业实施员工持股计划和期权激励的指引

【2018-06-06】关于试点创新企业整体变更前累计未弥补亏损、研发费用资本化和政府补助列报等会计处理事项的指引

【2018-06-14】创新企业境内发行股票或存托凭证上市后持续监管实施办法（试行）

【2018-06-14】存托凭证存托协议内容与格式指引（试行）

【2018-06-15】关于商业银行担任存托凭证试点存托人有关事项规定

【2018-06-15】上海证券交易所关于发布《试点创新企业股票或存托凭证交易风险揭示书必备条款》的通知

【2018-06-15】深圳证券交易所关于发布《试点创新企业股票或存托凭证交易风险揭示书必备条款》的通知

（六）优先股

【2013-11-30】国务院关于开展优先股试点的指导意见

【2014-03-21】优先股试点管理办法

【2014-06-12】深圳证券交易所优先股试点业务实施细则

【2019-07-19】关于商业银行发行优先股补充一级资本的指导意见（修订）

（七）其他

【2015-11-24】关于进一步规范发行审核权力运行的若干意见

【2000-12-11】关于职工持股会及工会能否作为上市公司股东的复函

【2002-11-05】关于职工持股会及工会持股有关问题的法律意见

【2007-12-26】关于前次募集资金使用情况报告的规定（附件格式）

【2003-06-16】关于对申请上市的企业和申请再融资的上市企业进行环境保护核查的通知

【2008-06-24】上市公司环保核查行业分类管理名录

【2014-10-19】关于改革调整上市环保核查工作制度的通知

【2017-11-18】国务院关于印发划转部分国有资本充实社保基金实施方案的通知

【2019-09-10】关于全面推开划转部分国有资本充实社保基金工作的通知

【2010-10-13】关于豁免国有创业投资机构和国有创业投资引导基金国有股转持义务有关问题的通知

【2013-08-14】关于进一步明确金融企业国有股转持有关问题的通知

【2008-05-12】关于证券公司申请首次公开发行股票并上市监管意见书有关问题的规定

【2014-03-27】发行监管问答——首发企业上市地选择和申报时间把握等

【2014-04-18】发行监管问答——关于调整首次公开发行股票企业征求国家发改委意见材料的要求

【2013-12-27】发行监管问答——关于相关责任主体承诺事项的问答

【2014-03-21】发行监管问答——募集资金运用信息披露

【2015-05-29】发行监管问答——中小商业银行发行上市审核

【2017-12-07】发行监管问答——首次公开发行股票申请审核过程中有关中止审查等事项的要求

【2017-07-04】发行监管问答——关于首发、再融资申报文件相关问题与解答

【2018-06-08】发行监管问答——关于规范中介机构及签字人员变更时涉及专项说明及承诺函的监管要求

【2009-07-09】证券期货法律适用意见第5号——《上市公司证券发行管理办法》第三十九条“违规对外提供担保且尚未解除”的理解和适用

【2010-03-19】关于进一步做好创业板推荐工作的指引

【2002-02-03】关于加强对通过发审会的拟发行证券的公司会后事项监管的通知

【2012-05-16】关于做好餐饮等生活服务类公司首次公开发行股票并上市有关工作的通知

【2002-05-10】股票发行审核标准备忘录第5号——关于已通过发审会拟发行证券的公司会后事项监管及封卷工作的操作规程

【2002-04-16】股票发行审核标准备忘录第8号——关于发行人报送申请文件后变更中介机构的处理办法

【2003-12-17】股票发行审核标准备忘录第16号——首次公开发行股票的公司专项复核的审核要求

【2010-02-20】流动资金贷款管理暂行办法

三、债券发行审核

（一）公司债

【2015-01-15】公司债券发行与交易管理办法

【2015-10-16】关于发布公司债券承销业务自律规则的通知（附件1：公司债券承销业务规范 附件2：公司债券承销业务尽职调查指引）

【2020-01-22】关于发布实施《公司债券承销业务尽职调查指引（修订稿）》《公司债券业务工作底稿内容与目录指引》的通知

【2008-01-18】关于银行业上市公司发行债券时累计公司债券余额如何计算有关问题的函

【2014-06-17】关于对公司债券交易实行风险警示等相关事项的通知

【2015-05-29】关于发布《上海证券交易所非公开发行公司债券业务管理暂行办法》的通知

【2015-05-29】深圳证券交易所非公开发行公司债券业务管理暂行办法

【2015-05-29】关于发布《上海证券交易所债券市场投资者适当性管理办法》的通知

【2015-12-03】上海证券交易所非公开发行公司债券挂牌条件确认业务指引

【2015-05-20】关于发布《上海证券交易所公司债券上市预审核工作流程》的通知

【2015-05-20】深圳证券交易所公司债券上市预审核工作流程

【2015-04-23】非公开发行公司债券备案管理办法

【2019-12-20】关于发布修订后的《非公开发行公司债券项目承接负面清单指引》的通知

【2015-12-31】关于印发《绿色债券发行指引》的通知

【2016-03-16】关于开展绿色公司债券试点的通知

【2016-04-22】深圳证券交易所关于开展绿色公司债券业务试点的通知

【2016-09-30】上海证券交易所公司债券簿记建档发行业务指引

【2015-10-15】公开发行公司债券监管问答（一）

【2015-12-02】公开发行公司债券监管问答（二）

【2016-01-28】公开发行公司债券监管问答（三）

【2016-03-23】公开发行公司债券监管问答（四）

【2016-09-06】公开发行公司债券监管问答（五）

【2016-04-14】公司债券日常监管问答（一）

【2016-04-20】公司债券日常监管问答（二）

【2016-04-28】公司债券日常监管问答（三）

【2016-08-16】公司债券日常监管问答（四）

【2016-09-06】公司债券日常监管问答（五）

【2016-09-16】公司债券日常监管问答（六）

【2017-07-04】中国证监会关于开展创新创业公司债券试点的指导意见

【2017-03-17】关于发布实施《上海证券交易所公司债券存续期信用风险管理指引（试行）》有关事项的通知

【2017-03-17】关于发布实施《深圳证券交易所公司债券存续期信用风险管理指引（试行）》有关事项的通知

【2018-02-12】关于进一步加强债券存续期信用风险管理工作有关事项的通知

【2018-03-23】上海证券交易所公司债券融资监管问答（一）——绿色公司债券

【2018-05-11】上海证券交易所公司债券融资监管问答（二）——扶贫专项公司债券

【2019-03-01】上海证券交易所公司债券融资监管问答（三）——纾困专项公司债券

【2019-03-01】上海证券交易所公司债券融资监管问答（四）——非公开发行可交换公司债券

【2019-05-24】关于为上市期间特定债券提供转让结算服务有关事项的通知

【2020-03-01】关于公开发行公司债券实施注册制有关事项的通知

【2020-03-01】关于上海证券交易所公开发行公司债券实施注册制相关业务安排的通知

【2020-03-01】深圳证券交易所关于公开发行公司债券实施注册制相关业务安排的通知

【2020-04-30】关于延长公司债券募集说明书引用的财务报表有效期相关事宜的通知

【2020-05-21】上海证券交易所关于开展公开发行短期公司债券试点有关事项的通知

【2020-05-21】深圳证券交易所关于开展公开发行短期公司债券业务试点有关事项的通知

（二）可转换公司债券

【2019-08-30】上海证券交易所关于发布《非上市公司非公开发行可转换公司债券业务实施办法》的通知

【2019-08-30】深圳证券交易所关于发布《非上市公司非公开发行可转换公司债券业务实施办法》的通知

（三）企业债

【2011-01-08】企业债券管理条例

【2004-06-21】国家发改委关于进一步改进和加强企业债券管理工作的通知

【2008-01-02】国家发改委关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序有关事项的通知

【2012-12-11】国家发改委办公厅关于进一步强化企业债券风险防范管理有关问题的通知

【2013-04-19】国家发展改革委办公厅关于进一步改进企业债券发行审核工作的通知

【2008-04-03】中央企业债券发行管理暂行办法

【2007-10-12】中国银监会关于有效防范企业债担保风险的意见

【2019-09-24】国家发展改革委关于印发《企业债券簿记建档发行业务指引》及《企业债券招标发行业务指引》的通知

（四）中小企业私募债

【2012-05-22】上海证券交易所中小企业私募债券业务试点办法

【2012-05-23】上海证券交易所中小企业私募债券业务指引（试行）

【2012-08-16】上海证券交易所中小企业私募债券备案工作提示（第1号）

【2015-01-07】关于加强中小企业私募债券风险防控工作相关事项的通知

【2013-12-30】深圳证券交易所中小企业私募债券业务试点办法

【2012-05-23】深圳证券交易所中小企业私募债券试点业务指南

【2012-05-23】证券公司开展中小企业私募债券承销业务试点办法

【2012-05-23】关于开展证券公司中小企业私募债券承销业务试点实施方案专业评价的通知

【2012-05-22】中小企业私募债券试点登记结算业务实施细则

【2013-01-16】证券公司中小企业私募债券承销业务尽职调查指引

【2011-06-18】关于印发中小企业划型标准规定的通知

（五）可交换公司债券

【2008-10-17】上市公司股东发行可交换公司债券试行规定

【2009-06-24】关于规范上市公司国有股东发行可交换公司债券及国有控股上市公司发行证券有关事项的通知

【2013-05-30】关于中小企业可交换私募债券试点业务有关事项的通知

【2014-06-17】上海证券交易所可交换公司债券业务实施细则

【2014-08-11】深圳证券交易所可交换公司债券业务实施细则

（六）项目收益债券

【2015-07-29】项目收益债券管理暂行办法

（七）其他规定

【2016-02-03】深圳证券交易所公司债券业务办理指南第1号——公开发行公司债券上市预审核、发行及上市业务办理

【2016-02-03】深圳证券交易所公司债券业务办理指南第2号——非公开发行公司债券转让条件确认、发行、转让及投资者适当性管理业务办理

【2016-02-03】深圳证券交易所公司债券业务办理指南第3号——可续期公司债券业务

【2018-08-07】深圳证券交易所公司债券业务办理指南第4号——公司债券优化审核程序

【2013-12-24】上海证券交易所债券招标发行业务操作指引

【2008-04-09】银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法

【2009-03-25】银行间债券市场金融债券发行管理操作规程

【2018-03-02】上海证券交易所关于开展“一带一路”债券试点的通知

【2018-03-02】深圳证券交易所关于开展“一带一路”债券业务试点的通知

【2015-03-12】关于印发《地方政府一般债券发行管理暂行办法》的通知

四、其他证券发行

（一）资产证券化

【2014-11-19】证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定

【2014-11-19】证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务信息披露指引

【2014-11-19】证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务尽职调查工作指引

【2016-12-21】关于推进传统基础设施领域政府和社会资本合作（PPP）项目资产证券化相关工作的通知

【2014-12-14】关于发布《资产支持专项计划备案管理办法》及配套规则的通知

【2014-11-26】上海证券交易所资产证券化业务指引

【2014-11-25】深圳证券交易所资产证券化业务指引（2014年修订）

【2015-12-30】深圳证券交易所资产支持证券挂牌条件确认业务指引

【2015-03-18】深圳证券交易所资产证券化业务信息披露格式

【2017-12-01】资产证券化业务知识问答

【2016-05-13】资产证券化监管问答（一）

【2018-12-24】资产证券化监管问答（二）

【2019-04-19】资产证券化监管问答（三）

【2017-03-03】深圳证券交易所资产证券化业务问答（2017年3月修订）

【2017-06-20】关于发布《上海证券交易所资产支持证券挂牌条件确认业务指引》的通知

【2017-10-19】关于发布《深圳证券交易所政府和社会资本合作（PPP）项目资产支持证券挂牌条件确认指南》、《深圳证券交易所政府和社会资本合作（PPP）项目资产支持证券信息披露指南》的通知

【2018-02-09】关于发布《深圳证券交易所融资租赁债权资产支持证券挂牌条件确认指南》和《深圳证券交易所融资租赁债权资产支持证券信息披露指南》的通知

【2018-05-11】关于发布实施《上海证券交易所资产支持证券存续期信用风险管理指引（试行）》有关事项的通知

【2018-05-11】关于发布《上海证券交易所资产支持证券定期报告内容与格式指引》的通知

【2018-05-11】关于发布实施《深圳证券交易所资产支持证券存续期信用风险管理指引（试行）》和《深圳证券交易所资产支持证券定期报告内容与格式指引》有关事项的通知

【2018-06-08】关于发布《深圳证券交易所基础设施类资产支持证券挂牌条件确认指南》和《深圳证券交易所基础设施类资产支持证券信息披露指南》的通知

【2019-06-24】关于发布《政府和社会资本合作（PPP）项目资产证券化业务尽职调查工作细则》等系列自律规则的通知

【2020-04-30】中国证监会 国家发展改革委关于推进基础设施领域不动产投资信托基金（REITs）试点相关工作的通知

（二）发行境内上市外资股（B股）

【1995-12-25】国务院关于股份有限公司境内上市外资股的规定

【1996-05-03】股份有限公司境内上市外资股规定的实施细则

【1999-05-19】关于企业发行B股有关问题的通知

【1996-07-17】关于境内上市外资股（Ｂ股）发行上市过程中有关信息披露问题处理意见的通知

【2008-07-30】关于外商投资股份有限公司非上市外资股转B股流通有关问题的补充通知

【2007-09-12】关于发行境内上市外资股的公司审计有关问题的通知

【1999-03-25】申请发行境内上市外资股（B股）公司报送材料标准格式

（三）发行境外上市外资股（H股）

【1994-08-04】国务院关于股份有限公司境外募集股份及上市的特别规定

【1994-08-27】关于执行《到境外上市公司章程必备条款》的通知

【1995-04-03】关于到香港上市公司对公司章程作补充修改的意见的函

【1995-08-24】关于境外上市的股份制试点企业利润分配问题的通知

【1999-03-29】关于进一步促进境外上市公司规范运作和深化改革的意见

【2012-12-20】关于股份有限公司境外发行股票和上市申报文件及审核程序的监管指引

【1999-09-21】境内企业申请到香港创业板上市审批与监管指引

【2004-07-21】关于规范境内上市公司所属企业到境外上市有关问题的通知

【2008-01-04】境内外市场同时上市的公司信息披露工作指引（试行）

（四）境外注册中资公司境外发行上市、外资并购、外汇管理

【1997-03-17】关于境内企业间接到境外发行股票并上市有关问题的复函

【1997-06-20】国务院关于进一步加强在境外发行股票和上市管理的通知

【1998-02-27】关于落实国务院《关于进一步加强在境外发行股票和上市管理的通知》若干问题的通知

【2013-01-28】关于境外上市外汇管理有关问题的通知

【2005-08-25】国家外汇管理局关于下放部分资本项目外汇业务审批权限有关问题的通知

【2014-07-04】国家外汇管理局关于境内居民通过境外特殊目的公司融资及返程投资外汇管理有关问题的通知

【2005-01-24】国家外汇管理局关于完善外资并购外汇管理有关问题的通知

【2005-04-21】国家外汇管理局关于境内居民个人境外投资登记及外资并购外汇登记有关问题的通知

（五）其他

【2019-07-23】【2019年更新】股份有限公司境外公开募集股份及上市（包括增发）审核关注要点

五、证券发行信息披露

【2015-12-30】公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书

【2017-12-26】公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式（2017年修订）

【2017-12-26】公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号——半年度报告的内容与格式（2017年修订）

【2006-05-18】公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第9号——首次公开发行股票并上市申请文件

【2006-05-08】公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号——上市公司公开发行证券申请文件

【2006-05-08】公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第11号——上市公司公开发行证券募集说明书

【2015-03-02】公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第23号——公开发行公司债券募集说明书（2015年修订）

【2015-03-02】公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第24号——公开发行公司债券申请文件（2015年修订）

【2007-09-17】公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第25号——上市公司非公开发行股票预案和发行情况报告书

【2020-06-12】公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号——创业板公司招股说明书（2020年修订）

【2020-06-12】公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第29号——首次公开发行股票并在创业板上市申请文件（2020年修订）

【2014-04-01】公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第32号——发行优先股申请文件

【2014-04-01】公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第33号——发行优先股预案和发行情况报告书

【2014-04-01】公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第34号——发行优先股募集说明书

【2020-06-12】公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第35号——创业板上市公司向不特定对象发行证券募集说明书（2020年修订）

【2020-06-12】公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第36号——创业板上市公司向特定对象发行证券募集说明书和发行情况报告书

【2020-06-12】公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第37号——创业板上市公司发行证券申请文件（2020年修订）

【2016-01-17】公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第38号——公司债券年度报告的内容与格式

【2016-05-11】公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第39号——公司债券半年度报告的内容与格式

【2018-06-06】公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第40号——试点红筹企业公开发行存托凭证并上市申请文件

【2019-03-01】公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第41号——科创板公司招股说明书

【2019-03-01】公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第42号——首次公开发行股票并在科创板上市申请文件

【2006-12-08】公开发行证券的公司信息披露编报规则第3号——保险公司招股说明书内容与格式特别规定

【2000-11-02】公开发行证券的公司信息披露编报规则第5号——证券公司招股说明书内容与格式特别规定

【2010-01-11】公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）

【2001-02-08】公开发行证券公司信息披露编报规则第10号——从事房地产开发业务的公司招股说明书内容与格式特别规定

【2002-06-12】公开发行证券的公司信息披露编报规则第11号——从事房地产开发业务的公司财务报表附注特别规定

【2001-03-01】公开发行证券的公司信息披露编报规则第12号——公开发行证券的法律意见书和律师工作报告

【2016-12-09】公开发行证券的公司信息披露编报规则第13号——季度报告的内容与格式（2016年修订）

【2020-03-20】公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号——非标准审计意见及其涉及事项的处理

【2014-12-25】公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）

【2002-03-19】公开发行证券的公司信息披露编报规则第17号——外商投资股份有限公司招股说明书内容与格式特别规定

【2020-03-20】公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露

【2020-03-20】公开发行证券的公司信息披露编报规则第22号——创新试点红筹企业财务报告信息特别规定

【2020-03-20】公开发行证券的公司信息披露编报规则第23号——试点红筹企业公开发行存托凭证招股说明书内容与格式指引

【2020-03-20】公开发行证券的公司信息披露编报规则第24号——科创板创新试点红筹企业财务报告信息特别规定

【2014-01-06】公开发行证券的公司信息披露编报规则第26号——商业银行信息披露特别规定（2014年修订）

【2008-10-31】公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益

【2013-09-12】公开发行证券的公司信息披露解释性公告第2号——财务报表附注中政府补助相关信息的披露

【2013-09-12】公开发行证券的公司信息披露解释性公告第3号——财务报表附注中可供出售金融资产减值的披露

【2013-12-23】公开发行证券的公司信息披露解释性公告第4号——财务报表附注中分步实现企业合并相关信息的披露

【2013-12-23】公开发行证券的公司信息披露解释性公告第5号——财务报表附注中分步处置对子公司投资至丧失控制权相关信息的披露

【2006-04-10】公开发行证券的公司信息披露规范问答第3号——弥补累计亏损的来源、程序及信息披露（2006年修订）

【2001-11-07】公开发行证券的公司信息披露规范问答第5号——分别按国内外会计准则编制的财务报告差异及其披露

【2008-01-11】关于近期报送及补正再融资申请文件相关要求的通知

【2001-01-20】关于首次公开发行股票公司招股说明书网上披露有关事宜的通知

【2008-12-11】关于再融资公司会后事项相关要求的通知

【2012-05-23】关于进一步提高首次公开发行股票公司财务信息披露质量有关问题的意见

【2013-12-06】关于首次公开发行股票并上市公司招股说明书财务报告审计截至日后主要财务信息及经营情况信息披露指引

【2013-12-06】关于首次公开发行股票并上市公司招股说明书与盈利能力相关的信息披露指引

【2015-12-30】关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见

【2019-07-08】关于科创板发行人财务信息披露有关事项的通知

六、证券发行保荐

【2020-06-12】证券发行上市保荐业务管理办法

【2006-05-29】保荐人尽职调查工作准则

【2018-06-06】保荐创新企业境内发行股票或存托凭证尽职调查工作实施规定

【2018-06-15】上海证券交易所证券发行上市业务指引（2018年修订）

【2013-12-27】上海证券交易所证券上市审核实施细则

【2014-10-24】深圳证券交易所上市公司保荐工作指引

【2011-10-18】关于在部分保荐机构试行持续督导专员制度的通知

【2009-03-27】证券发行上市保荐业务工作底稿指引

【2009-03-27】发行证券的公司信息披露内容与格式准则第27号——发行保荐书和发行保荐工作报告

【2020-03-20】证券公司治理准则

【2017-07-06】关于修改《证券公司分类监管规定》的决定

【2016-06-16】证券公司风险控制指标管理办法（2016年修订）

【2012-03-15】关于进一步加强保荐业务监管有关问题的意见

【2012-11-02】证券公司直接投资业务规范

【2011-07-20】关于保荐代表人调任本公司直投子公司任职后保荐代表人资格问题的通知

【2011-05-27】关于严格执行《证券发行与承销管理办法》第三十三条的通知

【2017-12-06】发行监管问答——关于首次公开发行股票预先披露等问题（2017年12月6日修订）

【2012-12-28】关于做好首次公开发行股票公司2012年度财务报告专项检查工作的通知

【2013-12-27】关于进一步加强保荐机构内部控制有关问题的通知（附件：关于保荐项目重要事项尽职调查情况问核表）

【2015-01-23】发行监管问答——关于与发行监管工作相关的私募投资基金备案问题的解答

【2017-09-22】发行监管问答——关于进一步强化保荐机构管理层对保荐项目签字责任的监管要求

【2019-03-15】关于北京辖区科创板拟上市公司辅导备案事宜的通知

【2019-04-23】发行监管问答——关于发行规模达到一定数量实行联合保荐的相关标准

【2020-02-28】关于发布实施《证券公司投资银行类业务工作底稿电子化管理系统建设指引》的通知

七、发审委审核

【2017-07-07】关于修改《中国证券监督管理委员会发行审核委员会办法》的决定

【2006-05-18】中国证券监督管理委员会发行审核委员会工作细则

【2018-07-03】关于修改《中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会工作规程》的决定

【2012-02-06】上市公司并购重组专家咨询委员会工作规则

【2018-06-06】中国证监会科技创新咨询委员会工作规则（试行）

八、询价与承销

【2018-06-15】关于修改《证券发行与承销管理办法》的决定

【2013-11-30】关于进一步推进新股发行体制改革的意见

【2014-01-12】关于加强新股发行监管的措施

【2009-06-10】关于进一步改革和完善新股发行体制的指导意见

【2010-10-11】关于深化新股发行体制改革的指导意见

【2012-04-28】关于进一步深化新股发行体制改革的指导意见

【2006-05-29】关于做好询价工作相关问题的函

【2001-09-03】超额配售选择权试点意见

【2001-11-21】关于缩短新股发行结束到上市所需时间有关事宜的通知

【2002-08-06】关于全国社会保障基金委托投资若干问题的复函

【2002-10-11】关于社保基金行投[2002]22号文的复函

【2006-07-20】关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有关问题的通知

【2007-03-29】关于战略配售有关问题的通知

【2018-06-15】关于发布《上海市场首次公开发行股票网上发行实施细则（2018年修订）》的通知

【2018-06-15】关于发布《上海市场首次公开发行股票网下发行实施细则（2018年修订）》的通知

【2016-01-05】新股网上网下发行实施细则问答

【2018-06-15】关于发布《深圳市场首次公开发行股票网上发行实施细则（2018年修订）》《深圳市场首次公开发行股票网下发行实施细则（2018年修订）》的通知

【2016-01-05】深市首发新股网上网下发行实施细则（2016年修订）问答

【2012-05-23】关于新股发行定价相关问题的通知

【2018-06-15】关于发布首次公开发行股票三项自律规则修改决定的通知

【2018-12-28】关于发布《上海证券交易所上市公司可转换公司债券发行实施细则（2018年修订）》的通知

【2017-09-08】关于进一步规范和完善深圳证券交易所可交换公司债券发行业务相关事项的通知

【2017-09-08】深圳证券交易所可交换公司债券发行上市业务办理指南

【2018-12-28】关于发布《深圳证券交易所可转换公司债券业务实施细则（2018年12月修订）》和《深圳证券交易所上市公司可转换公司债券发行上市业务办理指南（2018年12月修订）》的通知

【2019-05-31】关于发布《科创板首次公开发行股票承销业务规范》的通知

【2019-05-31】关于发布《科创板首次公开发行股票网下投资者管理细则》的通知

【2020-06-12】创业板首次公开发行证券发行与承销特别规定

九、证券上市与交易

【2019-04-30】关于修改《上海证券交易所股票上市规则》的通知

【2019-04-30】关于修改《上海证券交易所科创板股票上市规则》的通知

【2018-11-16】深圳证券交易所股票上市规则（2018年11月修订）

【2020-06-12】关于发布《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020年修订）》的通知

【2019-04-30】关于修改《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》有关条款的通知

【2005-07-19】上海证券交易所权证管理暂行办法

【2005-07-18】深圳证券交易所权证管理暂行办法

【2014-06-13】关于完善首次公开发行股票上市首日交易机制有关事项的通知

【2014-06-13】深圳证券交易所新股上市初期异常交易行为监控指引

【2014-04-15】上海证券交易所关于取消解除限售存量股份转让等业务限制相关事宜的通知

【2013-12-27】上海证券交易所股票上市公告书内容与格式指引（2013年修订）

【2013-12-30】深圳证券交易所股票上市公告书内容与格式指引（2013年修订）

【2018-06-15】关于发布《深圳证券交易所红筹公司存托凭证上市公告书内容与格式指引》的通知

【2018-07-27】关于修改《关于改革完善并严格实施上市公司退市制度的若干意见》的决定

【2018-11-16】关于发布《上海证券交易所上市公司重大违法强制退市实施办法》的通知

【2018-11-16】深圳证券交易所上市公司重大违法强制退市实施办法

【2018-11-16】关于发布《上海证券交易所退市公司重新上市实施办法（2018年11月修订）》的通知

【2018-11-16】深圳证券交易所退市公司重新上市实施办法（2018年修订）

【2018-12-07】关于修订《上海证券交易所公司债券上市规则》的通知

【2018-12-07】关于发布《上海证券交易所非公开发行公司债券挂牌转让规则》的通知

【2015-05-29】深圳证券交易所公司债券上市规则（2015年修订）

【2009-11-02】关于调整公司债券发行、上市、交易有关事宜的通知

【2020-05-29】关于修订《上海证券交易所风险警示板股票交易管理办法》的通知

【2015-01-30】上海证券交易所退市整理期业务实施细则

【2017-06-28】关于修改《深圳证券交易所退市整理期业务特别规定》涉及个人投资者准入门槛条款的通知

【2018-06-15】关于发布《上海证券交易所试点创新企业股票或存托凭证上市交易实施办法》的通知

【2018-06-15】关于发布《深圳证券交易所试点创新企业股票或存托凭证上市交易实施办法》的通知

【2018-12-19】关于发布《深圳证券交易所上市委员会工作细则（2018年12月修订）》的通知

【2019-06-08】关于发布科创板证券上市公告书内容与格式指引的通知

十、并购重组

【2008-06-03】上市公司并购重组财务顾问业务管理办法

【2020-03-20】上市公司收购管理办法

【2020-03-20】上市公司重大资产重组管理办法

【2016-09-09】关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定

【2013-09-06】证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务执业能力专业评价工作指引

【2009-06-24】关于规范国有股东与上市公司进行资产重组有关事项的通知

【2020-03-20】公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第15号——权益变动报告书

【2020-03-20】公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第16号——上市公司收购报告书

【2020-03-20】公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第17号——要约收购报告书

【2020-03-20】公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第18号——被收购公司董事会报告书

【2006-08-04】公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第19号——豁免要约收购申请文件

【2018-11-15】公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号——上市公司重大资产重组（2018年修订）

【2008-05-20】上市公司重大资产重组申报工作指引

【2009-06-22】关于外国投资者并购境内企业的规定

【2016-09-09】关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定

【2009-05-19】证券期货法律适用意见第4号——《上市公司收购管理办法》第六十二条及《上市公司重大资产重组管理办法》第四十三条有关限制股份转让的适用意见

【2011-01-10】证券期货法律适用意见第7号——《上市公司收购管理办法》第六十二条有关上市公司严重财务困难的适用意见

【2011-01-17】证券期货法律适用意见第8号——《上市公司收购管理办法》第六十二条、第六十三条有关要约豁免申请的条款发生竞合时的适用意见

【2011-01-17】证券期货法律适用意见第9号——《上市公司收购管理办法》第七十四条有关通过集中竞价交易方式增持上市公司股份的收购完成时点认定的适用意见

【2011-01-17】证券期货法律适用意见第10号——《上市公司重大资产重组管理办法》第三条有关拟购买资产存在资金占用问题的适用意见

【2011-03-14】证券期货法律适用意见第11号——《上市公司重大资产重组管理办法》第十二条上市公司在12个月内连续购买、出售同一或者相关资产的有关比例计算的适用意见

【2019-10-18】证券期货法律适用意见第12号——《上市公司重大资产重组管理办法》第十四条、第四十四条的适用意见

【2009-01-13】关于执行《上市公司收购管理办法》等有关规定具体事项的通知

【2008-12-02】关于严格执行《上市公司收购管理办法》等有关规定的通知

【2009-12-14】关于上市公司收购有关界定情况的函

【2010-08-28】国务院关于促进企业兼并重组的意见

【2013-03-23】上市公司监管指引第1号——上市公司实施重大资产重组后存在未弥补亏损情形的监管要求

【2014-03-07】国务院关于进一步优化企业兼并重组市场环境的意见

【2014-05-08】国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见

【2014-12-12】关于做好不需要行政许可的上市公司重大资产重组预案等直通披露工作的通知

【2013-09-13】上海证券交易所关于配合做好并购重组审核分道制相关工作的通知

【2013-09-13】深圳证券交易所关于配合做好并购重组审核分道制相关工作的通知

【2008-05-20】深圳证券交易所上市公司现金选择权业务指引

【2015-04-24】关于上市公司发行股份购买资产同时募集配套资金用途等问题与解答

【2015-09-18】上市公司监管法律法规常见问题与解答修订汇编

【2015-11-27】关于再融资募投项目达到重大资产重组标准时相关监管要求的问题与解答

【2015-12-04】关于上市不满三年进行重大资产重组（构成借壳）信息披露要求的相关问题与解答

【2015-12-18】关于重大资产重组中标的资产曾拆除VIE协议控制架构的信息披露要求的相关问题与解答

【2016-01-15】关于并购重组业绩补偿相关问题与解答

【2016-01-15】关于并购重组业绩奖励有关问题与解答

【2016-03-25】上市公司并购重组审核工作规程

【2018-09-10】关于《上市公司重大资产重组管理办法》第四十三条“经营性资产”的相关问题与解答（2018年修订）

【2018-10-12】关于上市公司发行股份购买资产同时募集配套资金的相关问题与解答（2018年修订）

【2016-06-17】关于上市公司业绩补偿承诺的相关问题与解答

【2016-06-24】关于上市公司重大资产重组前发生业绩“变脸”或本次重组存在拟置出资产情形的相关问题与解答

【2017-11-17】关于强化财务顾问管理层对上市公司并购重组项目签字责任的问题与解答

【2018-09-07】关于发行股份购买资产发行价格调整机制的相关问题与解答

【2018-09-28】关于并购重组交易对方为“200人公司”的相关问题与解答

【2018-10-08】关于并购重组“小额快速”审核适用情形的相关问题与解答

【2018-10-19】关于并购重组审核分道制“豁免/快速通道”产业政策要求的相关问题与解答（2018年10月19日）

【2019-12-20】关于发布《上市公司重大资产重组信息披露业务指引》的通知

【2018-12-28】关于发布《上海证券交易所上市公司筹划重大事项停复牌业务指引》的通知

【2018-10-20】证监会新闻发言人常德鹏就IPO被否企业作为标的资产参与上市公司重组交易相关政策答记者问

【2019-02-11】关于强化上市公司并购重组内幕交易防控相关问题与解答（2019年2月11日）

【2019-03-22】关于业绩承诺方质押对价股份的相关问题与解答

【2019-08-06】关于重大资产重组行政许可申请材料规范性的说明

【2019-08-23】科创板上市公司重大资产重组特别规定

【2019-11-26】关于发布《上海证券交易所科创板上市公司重大资产重组审核规则》的通知

【2020-02-28】证监会有关部门负责人答记者问（2020-02-28）

【2020-05-15】证监会有关部门负责人就上市公司并购重组中标的资产受疫情影响相关问题答记者问

十一、持续督导

（一）公司治理与规范运作

【2005-10-19】国务院批转证监会关于提高上市公司质量意见的通知

【2018-09-30】上市公司治理准则（2018修订）

【2019-04-17】关于修改《上市公司章程指引》的决定

【2019-03-01】科创板上市公司持续监管办法（试行）

【2020-06-12】创业板上市公司持续监管办法（试行）

【2016-09-30】上市公司股东大会规则（2016年修订）

【2012-12-19】上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求

【2016-03-04】关于上市公司监管指引第2号有关财务性投资认定的问答

【2006-06-05】关于发布《上海证券交易所上市公司内部控制指引》的通知

【2013-11-30】上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红

【2008-10-09】关于修改上市公司现金分红若干规定的决定

【2013-10-16】关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知

【2013-01-07】关于发布《上海证券交易所上市公司现金分红指引》的通知

【2013-12-27】上市公司监管指引第4号——上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上市公司承诺及履行

【2013-03-29】上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）

【2010-06-30】关于加强上市证券公司监管的规定

【2009-06-16】关于规范上市公司国有股东行为的若干意见

【2005-06-16】上市公司回购社会公众股份管理办法（试行）

【2008-10-09】关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定

【2019-01-11】关于发布《上海证券交易所上市公司回购股份实施细则》的通知

【2019-01-11】关于发布《深圳证券交易所上市公司回购股份实施细则》的通知

【2010-04-13】上市公司现场检查办法

【2018-08-15】关于修改《上市公司股权激励管理办法》的决定

【2006-09-30】国有控股上市公司（境内）实施股权激励试行办法

【2008-10-21】关于规范国有控股上市公司实施股权激励制度有关问题的通知

【2016-02-26】关于印发《国有科技型企业股权和分红激励暂行办法》的通知

【2018-10-23】关于扩大国有科技型企业股权和分红激励暂行办法实施范围等有关事项的通知

【2020-05-30】关于印发《中央企业控股上市公司实施股权激励工作指引》的通知

【2007-06-30】国有股东转让所持上市公司股份管理暂行办法

【2007-06-28】国有单位受让上市公司股份管理暂行规定

【2001-08-16】关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见

【2013-06-13】上海证券交易所上市公司董事选任与行为指引（2013年修订）

【2016-09-30】关于修订《上海证券交易所上市公司独立董事备案及培训工作指引》的通知

【2017-05-12】深圳证券交易所独立董事备案办法（2017年修订）

【2008-06-25】关于规范中管干部辞去公职或者（退）离休后担任上市公司、基金管理公司独立董事、独立监事的通知

【2011-07-28】中共教育部党组关于进一步加强直属高校党员领导干部兼职管理的通知

【2015-04-27】上海证券交易所上市公司董事会秘书管理办法（2015年修订）

【2008-12-03】深圳证券交易所上市公司董事会秘书及证券事务代表资格管理办法

【2010-07-26】上海证券交易所上市公司控股股东、实际控制人行为指引

【2006-05-11】关于发布《上海证券交易所上市公司董事会议事示范规则》和《上海证券交易所上市公司监事会议事示范规则》的通知

【2013-12-16】关于发布《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》的通知

【2009-07-15】上海证券交易所上市公司持续督导工作指引

【2020-02-28】关于发布《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020年修订）》的通知

【2020-06-12】关于发布《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020年修订）》及有关事项的通知

【2020-06-24】关于发布《深圳证券交易所上市公司纪律处分实施标准（试行）》的通知

【2005-11-14】关于规范上市公司对外担保行为的通知

【2003-08-28】关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知

【2011-03-04】上海证券交易所上市公司关联交易实施指引

【2006-08-14】上市公司流通股协议转让业务办理暂行规则

【2007-04-05】上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则

【2009-07-22】上市公司董事、监事、高级管理人员、股东股份交易行为规范问答

【2010-11-04】关于进一步规范创业板上市公司董事、监事和高级管理人员买卖本公司股票行为的通知

【2012-04-18】上海证券交易所上市公司股东及其一致行动人增持股份行为指引

【2015-07-08】关于上市公司控股股东、实际控制人及董事、监事、高级管理人员增持本公司股票相关事项的通知

【2017-05-26】上市公司股东、董监高减持股份的若干规定

【2017-05-27】上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则

【2017-05-27】深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则

【2018-01-12】关于发布《<上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则>问题解答（一）》的通知

【2017-05-27】关于就《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》有关事项答投资者问

【2018-01-12】关于就《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》有关事项答投资者问（二）

【2018-02-14】关于进一步明确上市公司大股东通过大宗交易减持股份相关事项的通知

【2017-05-27】深圳证券交易所上市公司股东减持股份相关业务办理指南

【2011-10-25】关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定

【2020-02-28】关于发布《上海证券交易所上市公司内幕信息知情人报送指引》的通知

【2014-06-20】关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见

【2017-11-01】深圳证券交易所上市公司股东大会网络投票实施细则（2017年修订）

【2013-08-21】关于深圳证券交易所上市公司投资者关系互动平台（"互动易"）有关事项的通知

【2018-01-12】上海证券交易所关于发布《股票质押式回购交易及登记结算业务办法（2018年修订）》的通知

【2019-01-18】上海证券交易所关于股票质押式回购交易相关事项的通知

【2018-01-12】深圳证券交易所关于发布《股票质押式回购交易及登记结算业务办法（2018年修订）》的通知

【2019-01-18】深圳证券交易所关于股票质押式回购交易相关事项的通知

【2018-05-18】上市公司国有股权监督管理办法

【2016-07-01】关于发布《上市公司重组上市媒体说明会指引》的通知

【2018-11-06】关于完善上市公司股票停复牌制度的指导意见

【2018-11-09】关于支持上市公司回购股份的意见

【2019-05-07】关于科创板董秘、独董任职资格和培训的相关说明

【2019-07-12】关于发布科创板上市公司持续监管通用业务规则及业务指南目录的通知

【2019-10-11】关于发布《上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办法（2019年修订）》的通知

（二）持续信息披露

【2007-01-30】上市公司信息披露管理办法

【2007-08-15】关于规范上市公司信息披露及相关各方行为的通知

【2017-06-23】关于发布《上海证券交易所上市公司信息披露工作评价办法（2017年修订）》的通知

【2017-05-05】深圳证券交易所上市公司信息披露工作考核办法（2017年修订）

【2009-04-09】关于进一步做好上市公司公平信息披露工作的通知

【2014-09-22】关于发布《上海证券交易所上市公司员工持股计划信息披露工作指引》的通知

【2007-04-04】关于发布《上海证券交易所上市公司信息披露事务管理制度指引》的通知

【2016-08-12】上市公司日常信息披露工作备忘录--第一号 临时公告格式指引

【2015-05-28】上市公司日常信息披露工作备忘录--第二号 信息披露业务办理指南 （2015年6月修订）

【2013-12-06】上市公司日常信息披露工作备忘录--第三号 资料填报业务指南 （2013年12月修订）

【2012-08-03】上市公司日常信息披露工作备忘录--第四号 上市公司公平信息披露的注意事项

【2012-08-03】上市公司日常信息披露工作备忘录--第五号 上市公司控股股东稳定公司股价措施的信息披露规范要求

【2012-08-03】上市公司日常信息披露工作备忘录--第六号 境内外市场同时上市公司的信息披露规范要求

【2013-12-31】上市公司日常信息披露工作备忘录--第七号 新股发行上市后相关主体承诺履行等事项的信息披露规范要求

【2012-08-03】上市公司日常信息披露工作备忘录--第八号 上市公司董事、监事、高级管理人员和股东持股管理操作指南

【2012-08-03】上市公司日常信息披露工作备忘录--第九号 上市公司谈话制度实施规程

【2012-12-10】上市公司日常信息披露工作备忘录--第十号 约定购回式证券交易中的信息披露规范要求

【2013-08-28】上市公司日常信息披露工作备忘录--第十一号 融资融券、转融通相关信息披露规范要求

【2013-12-26】上市公司日常信息披露工作备忘录--第十二号 上市公司分行业经营性信息披露

【2019-10-25】关于修订上市公司股份质押（冻结、解质、解冻）临时公告格式指引的通知

【2019-11-08】关于发布上市公司委托理财等4项临时公告格式指引的通知

【2015-09-11】关于发布上海证券交易所行业信息披露指引第一号至第七号的通知

【2015-12-11】关于发布上海证券交易所第八号至第十三号行业信息披露指引的通知

【2016-12-02】上海证券交易所上市公司行业信息披露指引第十四号-酒制造

【2016-12-02】上海证券交易所上市公司行业信息披露指引第十五号-广播电视传输服务

【2016-12-02】上海证券交易所上市公司行业信息披露指引第十六号-环保服务

【2016-12-02】上海证券交易所上市公司行业信息披露指引第十七号-水的生产与供应

【2016-12-02】上海证券交易所上市公司行业信息披露指引第十八号-化工

【2016-12-02】上海证券交易所上市公司行业信息披露指引第十九号-航空运输

【2016-12-02】上海证券交易所上市公司行业信息披露指引第二十号-农林牧渔

【2014-01-10】上市公司定期报告工作备忘录 第七号 关于年报工作中与现金分红相关的注意事项（2014年1月修订）

【2016-05-30】关于发布《上市公司信息披露暂缓与豁免业务指引》的通知

【2017-01-15】上市公司信息披露监管问答（第一期）

【2017-06-16】上市公司信息披露监管问答（第二期）

【2019-12-13】上市公司信息披露监管问答（第三期）

【2016-07-01】深圳证券交易所主板信息披露业务备忘录第10号——重大资产重组媒体说明会

【2016-12-30】深圳证券交易所主板上市公司信息披露公告格式第15号——上市公司业绩预告及修正公告格式

【2017-11-02】深圳证券交易所主板上市公司信息披露公告格式第39号——上市公司获得政府补助公告格式

【2015-06-26】中小企业板信息披露业务备忘录第5号：股权激励股票期权实施、授予与行权

【2015-06-26】中小企业板信息披露业务备忘录第6号：股权激励期权自主行权

【2014-11-21】中小企业板信息披露业务备忘录第7号：员工持股计划

【2016-09-30】中小企业板信息披露业务备忘录第8号：重大资产重组相关事项（2016年9月修订）

【2016-07-01】中小企业板信息披露业务备忘录第15号：重大资产重组媒体说明会

【2017-11-02】中小板上市公司信息披露公告格式第44号：上市公司获得政府补助公告格式

【2016-09-30】创业板信息披露业务备忘录第13号——重大资产重组相关事项（2016年9月修订）

【2015-09-14】创业板信息披露业务备忘录第20号——员工持股计划

【2016-07-01】创业板信息披露业务备忘录第23号——重大资产重组媒体说明会

【2019-10-27】关于发布上市公司从事畜禽水产养殖业务等8件行业信息披露指引（2019年修订）的通知

【2016-11-14】深圳证券交易所行业信息披露指引第4号——上市公司从事种业、种植业务

【2018-05-11】深圳证券交易所行业信息披露指引第10号——上市公司从事民用爆破相关业务

【2018-05-11】深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务

【2018-05-11】深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务

【2019-11-03】深圳证券交易所行业信息披露指引第13号——上市公司从事非金属建材相关业务

【2019-10-27】关于发布创业板上市公司从事影视业务等10件行业信息披露指引（2019年修订）的通知

【2019-11-03】关于发布《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第11号——上市公司从事工业机器人产业链相关业务》《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第12号——上市公司从事集成电路相关业务》《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第13号——上市公司从事锂离子电池产业链相关业务》的通知

【2018-08-31】关于上市公司指定报刊披露的问题与解答

【2018-11-23】关于发布《上海证券交易所上市公司高送转信息披露指引》的通知

【2018-11-23】关于发布《深圳证券交易所上市公司信息披露指引第1号——高比例送转股份》的通知

【2018-12-28】关于发布《深圳证券交易所上市公司信息披露指引第2号——停复牌业务》的通知

【2019-05-10】关于发布《深圳证券交易所上市公司信息披露指引第3号——重大资产重组》的通知

【2019-11-03】关于发布《深圳证券交易所上市公司信息披露指引第4号——员工持股计划》的通知

【2020-05-29】关于发布《深圳证券交易所上市公司信息披露指引第5号——交易与关联交易》的通知

【2019-07-12】关于发布《科创板上市公司信息披露工作备忘录》第一号至第八号的通知

【2019-07-12】科创板上市公司信息披露工作备忘录第一号--信息披露业务办理指南

【2019-07-12】科创板上市公司信息披露工作备忘录第二号--信息报送及资料填报业务指南

【2019-07-12】科创板上市公司信息披露工作备忘录第三号--日常信息披露指引

【2019-07-12】科创板上市公司信息披露工作备忘录第四号--股权激励信息披露指引

【2019-07-12】科创板上市公司信息披露工作备忘录第五号--退市信息披露指引

【2019-07-12】科创板上市公司信息披露工作备忘录第六号--业务操作事项

【2019-07-12】科创板上市公司信息披露工作备忘录第七号--年度报告相关事项

【2019-07-12】科创板上市公司信息披露工作备忘录第八号--融资融券、转融通相关信息披露要求

【2020-02-28】关于认真贯彻执行新《证券法》做好上市公司信息披露相关工作的通知

【2020-02-28】关于认真贯彻执行新证券法 做好上市公司信息披露相关工作的通知

【2020-04-07】关于做好当前上市公司等年度报告审计与披露工作有关事项的公告

【2020-04-08】关于支持上市公司做好2019年年度报告披露工作的通知

【2020-04-08】关于支持上市公司做好2019年年度报告审计与披露工作的通知

【2020-06-21】关于发布《深圳证券交易所上市公司业务办理指南》的通知

十二、新三板相关法规

（一）综合类

【2013-12-13】国务院关于全国中小企业股份转让系统有关问题的决定

【2019-12-27】关于发布《全国中小企业股份转让系统分层管理办法》的公告

【2013-12-30】全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）

【2019-12-20】关于修改《非上市公众公司监督管理办法》的决定

【2020-03-20】非上市公众公司重大资产重组管理办法

【2018-10-26】《非上市公众公司重大资产重组管理办法》第十八条、第十九条有关规定的适用意见——证券期货法律适用意见第14号

【2020-03-20】非上市公众公司收购管理办法

【2020-02-19】非上市公众公司行政许可事项的有关事宜公告

【2017-12-07】全国中小企业股份转让系统有限责任公司管理暂行办法

【2013-06-17】关于做好申请材料接收工作有关注意事项的通知

【2013-03-19】全国中小企业股份转让系统申请材料接收须知

【2013-02-08】关于全国中小企业股份转让系统有限责任公司有关收费事宜的通知

【2013-06-14】关于收取挂牌公司挂牌年费的通知

【2013-12-30】股份公司申请在全国中小企业股份转让系统公开转让、定向发行股票的审查工作流程

【2020-02-14】关于修订《全国中小企业股份转让系统挂牌公司股票定向发行审查要点》及《全国中小企业股份转让系统股票定向发行临时公告模板》的通知

【2014-05-27】关于在全国中小企业股份转让系统转让股票有关证券（股票）交易印花税政策的通知

【2014-12-29】关于加强挂牌公司日常业务办理工作管理的通知

【2014-04-23】关于申请挂牌期间公司信息披露相关问题的通知

【2015-04-20】关于完善新挂牌公司2014年度财务信息披露的通知

【2014-05-06】关于完善新挂牌公司2013年度财务信息披露的通知

【2014-08-18】关于做好实施做市转让方式有关准备工作的通知

【2014-05-27】常见问题解答（汇总）

【2014-07-25】全国中小企业股份转让系统就重大资产重组业务指引答记者问

【2015-03-27】非上市公众公司监管问答——申报材料公开的相关要求

【2015-07-02】非上市公众公司监管问答——定向发行（一）

【2015-11-24】非上市公众公司监管问答——定向发行（二）

【2015-12-17】关于《非上市公众公司监管问答——定向发行（二）》适用有关问题的通知

【2016-05-27】关于金融类企业挂牌融资有关事项的通知

【2016-12-30】关于对失信主体实施联合惩戒措施的监管问答

【2018-12-28】关于发布《全国中小企业股份转让系统挂牌公司回购股份实施办法》的公告

【2020-04-17】公开募集证券投资基金投资全国中小企业股份转让系统挂牌股票指引

【2020-06-03】中国证监会关于全国中小企业股份转让系统挂牌公司转板上市的指导意见

（二）挂牌业务类

【2013-02-08】全国中小企业股份转让系统主办券商推荐业务规定（试行）

【2020-03-06】关于修改《全国中小企业股份转让系统股票挂牌业务操作指南（试行）》的公告

【2020-02-28】关于修改《全国中小企业股份转让系统公开转让说明书内容与格式指引（试行）》的公告

【2020-01-03】关于修改《全国中小企业股份转让系统挂牌申请文件内容与格式指引》的公告

【2013-12-30】全国中小企业股份转让系统主办券商尽职调查工作指引（试行）

【2013-02-27】已挂牌公司申请书及主办券商推荐意见模板

【2013-04-11】全国中小企业股份转让系统挂牌协议

【2013-03-14】持续督导协议书

【2013-03-14】推荐挂牌并持续督导协议书

【2014-02-28】董事（监事、高级管理人员）声明及承诺书

【2020-02-28】关于修改《全国中小企业股份转让系统股票挂牌条件适用基本标准指引》的公告

【2016-09-30】全国中小企业股份转让系统挂牌业务问答——关于内核工作指引实施若干问题的解答

【2020-01-03】关于修改《全国中小企业股份转让系统股票挂牌审查工作指引》的公告

【2019-03-08】关于发布《全国中小企业股份转让系统挂牌公司申请股票终止挂牌及撤回终止挂牌业务指南》的公告

（三）公司业务类

【2013-12-30】全国中小企业股份转让系统优先股业务指引（试行）

【2020-04-24】关于发布《全国中小企业股份转让系统非上市公众公司重大资产重组业务细则》的公告

【2020-04-24】关于发布《全国中小企业股份转让系统挂牌公司股票停复牌业务实施细则》的公告

【2020-04-24】关于发布《全国中小企业股份转让系统挂牌公司股票停复牌业务指南》的公告

【2020-03-20】非上市公众公司监管指引第1号——信息披露

【2013-01-04】非上市公众公司监管指引第2号——申请文件

【2013-01-04】非上市公众公司监管指引第3号——章程必备条款

【2013-12-26】非上市公众公司监管指引第4号——股东人数超过200人的未上市股份有限公司申请行政许可有关问题的审核指引

【2017-12-22】全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则

【2017-12-22】关于发布《全国中小企业股份转让系统创新层挂牌公司年度报告内容与格式指引》及《全国中小企业股份转让系统基础层挂牌公司年度报告内容与格式指引》的公告

【2020-02-28】关于修改《全国中小企业股份转让系统挂牌公司半年度报告内容与格式指引（试行）》的公告

【2020-03-20】非上市公众公司信息披露内容与格式准则第1号——公开转让说明书

【2020-03-20】非上市公众公司信息披露内容与格式准则第2号——公开转让股票申请文件

【2020-01-13】非上市公众公司信息披露内容与格式准则第3号——定向发行说明书和发行情况报告书（2020年修订）

【2020-01-13】非上市公众公司信息披露内容与格式准则第4号——定向发行申请文件（2020年修订）

【2020-03-20】非上市公众公司信息披露内容与格式准则第5号——权益变动报告书、收购报告书、要约收购报告书

【2014-06-23】非上市公众公司信息披露内容与格式准则第6号——重大资产重组报告书

【2020-03-20】非上市公众公司信息披露内容与格式准则第7号——定向发行优先股说明书和发行情况报告书

【2020-03-20】非上市公众公司信息披露内容与格式准则第8号——定向发行优先股申请文件

【2020-01-13】非上市公众公司信息披露内容与格式准则第9号——创新层挂牌公司年度报告

【2020-01-13】非上市公众公司信息披露内容与格式准则第10号——基础层挂牌公司年度报告

【2020-01-17】非上市公众公司信息披露内容与格式准则第11号——向不特定合格投资者公开发行股票说明书

【2020-01-17】非上市公众公司信息披露内容与格式准则第12号——向不特定合格投资者公开发行股票申请文件

【2014-04-15】关于全国中小企业股份转让系统业务规则涉及新修订《公司法》相关条文适用和挂牌准入有关事项的公告

【2013-12-30】全国中小企业股份转让系统股票发行业务细则（试行）

【2014-05-06】全国中小企业股份转让系统挂牌公司权益分派业务指南（试行）

【2014-05-06】全国中小企业股份转让系统挂牌公司证券简称或公司全称变更业务指南（试行）

【2014-07-21】全国中小企业股份转让系统临时公告格式模板

【2020-01-03】关于发布《全国中小企业股份转让系统股票定向发行指南》的公告

【2014-12-31】全国中小企业股份转让系统挂牌公司持续信息披露业务指南（试行）

【2020-05-22】关于发布《全国中小企业股份转让系统重大资产重组业务指南第1号：非上市公众公司重大资产重组内幕信息知情人报备指南》的公告

【2020-05-22】关于发布《全国中小企业股份转让系统重大资产重组业务指南第2号：非上市公众公司发行股份购买资产构成重大资产重组文件报送指南》的公告

【2018-10-26】关于发布《关于挂牌公司股票发行有关事项的规定》等业务规则的公告

【2016-08-08】挂牌公司股票发行常见问题解答（三）——募集资金管理、认购协议中特殊条款、特殊类型挂牌公司融资

【2019-04-19】关于发布《挂牌公司股票发行常见问题解答（四）——特殊投资条款》的公告

【2016-01-26】挂牌公司信息披露及会计业务问答（一）——利润分配与公积金转增股本

【2016-01-26】挂牌公司信息披露及会计业务问答（二）——发行费用的核算

【2017-03-28】挂牌公司信息披露及会计业务问答（三）

【2020-02-21】关于修订《挂牌公司信息披露及会计业务问答（四）——业绩预告、业绩快报与签字注册会计师定期轮换》的公告

【2018-05-18】挂牌公司信息披露及会计业务问答（五）——股权质押、冻结信息披露

【2018-10-26】关于发布《挂牌公司权益变动与收购业务问答》和《挂牌公司重大资产重组业务问答》的公告

【2019-04-12】关于发布《挂牌公司权益变动与收购业务问答（二）》的公告

【2017-10-17】关于发布《挂牌公司重大资产重组审查要点》及《挂牌公司重大资产重组在审项目审查进度表》的通知

【2017-11-17】关于发布《关于在全国中小企业股份转让系统挂牌的沪深交易所退市公司重大资产重组监管问答》的公告

【2018-05-03】关于发布《全国中小企业股份转让系统公开转让说明书信息披露指引—医药制造公司》《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露指引—医药制造公司》的公告

【2019-01-04】关于发布专业技术服务业等四个行业的信息披露指引的公告

【2019-04-12】关于规范挂牌公司股份回购业务的通知

【2019-06-14】关于发布《全国中小企业股份转让系统挂牌公司要约收购业务指引》的公告

【2019-06-14】关于实施要约回购制度的公告

【2019-12-20】非上市公众公司信息披露管理办法

【2020-01-03】关于发布《全国中小企业股份转让系统股票定向发行规则》的公告

【2020-01-03】关于发布《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则》的公告

【2020-01-03】关于发布《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》的公告

【2016-09-18】全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理指引第1号——董事会秘书

【2020-04-09】关于发布《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理指引第2号——独立董事》的公告

【2020-04-09】关于发布《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理指引第3号——表决权差异安排》的公告

【2020-01-19】关于发布《全国中小企业股份转让系统股票向不特定合格投资者公开发行并在精选层挂牌规则（试行）》的公告

【2020-01-19】关于发布《全国中小企业股份转让系统股票向不特定合格投资者公开发行保荐业务管理细则（试行）》的公告

【2020-01-19】关于发布《全国中小企业股份转让系统股票向不特定合格投资者公开发行与承销管理细则（试行）》的公告

【2020-01-21】关于发布《全国中小企业股份转让系统精选层挂牌审查问答（一）》的公告

【2020-02-28】关于进一步规范挂牌公司筹备公开发行并进入精选层相关信息披露行为的通知

【2020-02-28】关于发布《全国中小企业股份转让系统股票向不特定合格投资者公开发行并在精选层挂牌与承销业务实施细则（试行）》的公告

【2020-02-28】关于发布《全国中小企业股份转让系统精选层挂牌审查细则（试行）》的公告

【2020-02-28】关于发布《全国中小企业股份转让系统挂牌委员会管理细则（试行）》的公告

【2020-03-06】关于发布《全国中小企业股份转让系统股票向不特定合格投资者公开发行并在精选层挂牌业务指南1号-申报与审查》的公告

【2020-03-06】关于发布《全国中小企业股份转让系统股票向不特定合格投资者公开发行并在精选层挂牌业务指南2号-发行与挂牌》的公告

【2020-06-19】关于发布《全国中小企业股份转让系统表决权差异安排业务指南》的公告

（四）交易监察类

【2017-12-22】全国中小企业股份转让系统股票转让细则

【2013-12-30】全国中小企业股份转让系统证券代码、证券简称编制管理暂行办法

【2020-02-21】关于修改《全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引》的公告

【2014-04-28】全国中小企业股份转让系统交易单元管理办法（试行）

【2014-04-28】全国中小企业股份转让系统交易单元业务办理指南（试行）

【2014-06-09】全国中小企业股份转让系统股票异常转让实时监控指引（试行）

【2015-01-07】全国中小企业股份转让系统转让异常情况处理办法（试行）

（五）机构业务类

【2013-02-08】全国中小企业股份转让系统主办券商管理细则（试行）

【2014-10-09】全国中小企业股份转让系统主办券商持续督导工作指引（试行）

【2014-06-05】全国中小企业股份转让系统做市商做市业务管理规定（试行）

【2013-02-27】证券公司基本情况申报表

【2013-02-27】证券公司参与全国中小企业股份转让系统业务协议书

【2013-02-27】证券公司从事推荐业务自律承诺书

【2013-02-27】证券公司从事经纪业务自律承诺书

【2015-10-21】全国中小企业股份转让系统主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议操作指南

【2013-06-14】全国中小企业股份转让系统主办券商相关业务备案申请文件内容与格式指南

【2014-04-30】全国中小企业股份转让系统投资者适当性管理证券账户信息报送业务指南

【2014-06-05】全国中小企业股份转让系统做市业务备案申请文件内容与格式指南

【2015-10-16】全国中小企业股份转让系统机构业务问答（一）——关于资产管理计划、契约型私募基金投资拟挂牌公司股权有关问题

【2016-09-02】全国中小企业股份转让系统机构业务问答（二）——关于私募投资基金登记备案有关问题的解答

【2016-09-02】全国中小企业股份转让系统机构业务问答（二）——关于私募投资基金登记备案有关问题的解答

（六）投资者服务类

【2019-12-27】关于修改《全国中小企业股份转让系统投资者适当性管理办法》的公告

【2013-02-27】买卖挂牌公司股票委托代理协议

【2013-02-27】《全国中小企业股份转让系统挂牌公司股票公开转让特别风险揭示书》必备条款

（七）两网及退市公司类

【2013-02-08】关于原代办股份转让系统挂牌的两网公司及交易所市场退市公司相关制度过渡安排有关事项的通知

【2019-09-11】关于修订《全国中小企业股份转让系统两网公司及退市公司股票转让暂行办法》的公告

【2013-02-08】全国中小企业股份转让系统两网公司及退市公司信息披露暂行办法

【2013-07-29】《两网公司及退市公司股票转让委托协议书》参考文本

【2014-05-06】全国中小企业股份转让系统两网公司及退市公司股票分类转让变更业务指南（试行）

【2013-07-29】《两网公司及退市公司股票转让风险揭示书》参考文本

【2014-01-08】关于做好挂牌公司、两网公司和退市公司2013年年度报告披露及其他信息披露工作有关事项的通知

十三、常用法律、法规、规章及规则

（一）常用法规

【2006-08-27】合伙企业法

【2006-08-27】企业破产法

【2019-03-28】最高人民法院关于适用《中华人民共和国企业破产法》若干问题的规定（三）

【2016-01-29】高新技术企业认定管理办法

【2016-06-22】关于修订印发《高新技术企业认定管理工作指引》的通知

【2016-02-26】国有科技型企业股权和分红激励暂行办法

【2017-07-30】关于修改《外商投资企业设立及变更备案管理暂行办法》的决定

【2017-08-04】关于进一步引导和规范境外投资方向的指导意见

【2014-02-20】最高人民法院关于修改关于适用《中华人民共和国公司法》若干问题的规定的决定

【2017-08-25】最高人民法院关于适用《中华人民共和国公司法》若干问题的规定（四）

【2019-04-28】最高人民法院关于适用《中华人民共和国公司法》若干问题的规定（五）

【2010-10-28】社会保险法

【1999-01-22】社会保险费征缴暂行条例

【2002-03-24】住房公积金管理条例

【1999-11-25】关于清理收回企业欠缴社会保险费有关问题的通知

【2005-01-10】关于住房公积金管理若干具体问题的指导意见

【2014-01-24】劳务派遣暂行规定

【2018-01-10】排污许可管理办法（试行）

【2018-11-22】印发《关于对社会保险领域严重失信企业及其有关人员实施联合惩戒的合作备忘录》的通知

【2019-08-26】土地管理法（2020年1月1日起施行）

【2019-01-01】农村土地承包法

【2004-08-28】票据法

【2019-03-15】外商投资法

【2019-12-31】外商投资法实施条例

（二）国有资产管理

【2008-10-28】中华人民共和国企业国有资产法

【2003-05-27】企业国有资产监督管理暂行条例

【2005-08-25】企业国有资产评估管理暂行办法

【2005-08-29】关于印发《企业国有产权无偿划转管理暂行办法》的通知

【2009-02-16】企业国有产权无偿划转工作指引

【2012-04-12】国家出资企业产权登记管理暂行办法

【2020-01-03】关于印发《有限合伙企业国有权益登记暂行规定》的通知

【2015-10-25】国务院关于改革和完善国有资产管理体制的若干意见

【2016-06-24】企业国有资产交易监督管理办法

【2008-09-16】关于规范国有企业职工持股、投资的意见

【2009-03-24】关于实施《关于规范国有企业职工持股、投资的意见》有关问题的通知

【2019-11-08】关于印发《中央企业混合所有制改革操作指引》的通知

【2019-11-11】关于进一步做好中央企业控股上市公司股权激励工作有关事项的通知

（三）私募投资基金

【2014-01-17】关于发布《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》的通知

【2014-08-21】私募投资基金监督管理暂行办法

【2015-01-21】私募基金登记备案相关问题解答（一）

【2015-01-21】私募基金登记备案相关问题解答（二）

【2015-01-21】私募基金登记备案相关问题解答（三）

【2015-01-21】私募基金登记备案相关问题解答（四）

【2015-01-21】私募基金登记备案相关问题解答（五）

【2015-04-02】私募基金登记备案相关问题解答（六）

【2015-11-24】私募基金登记备案相关问题解答（七）

【2016-03-18】私募基金登记备案相关问题解答（八）

【2016-05-13】私募基金登记备案相关问题解答（九）

【2016-06-30】私募基金登记备案相关问题解答（十）

【2016-09-06】私募基金登记备案相关问题解答（十一）

【2016-11-23】私募基金登记备案相关问题解答（十二）

【2017-03-31】私募基金登记备案相关问题解答（十三）

【2017-11-03】私募基金登记备案相关问题解答（十四）

【2018-08-29】私募基金登记备案相关问题解答（十五）

【2016-04-22】私募投资基金募集行为管理办法

【2017-03-01】私募投资基金服务业务管理办法（试行）

【2017-06-02】私募基金监管问答——关于首发企业中创业投资基金股东的认定标准

【2019-05-29】私募基金监管问答——关于享受税收政策的创业投资基金标准及申请流程

【2018-03-27】关于进一步加强私募基金行业自律管理的决定

【2018-03-30】关于发布《私募投资基金非上市股权投资估值指引(试行)》的通知

（四）个人所得税

【2018-08-31】个人所得税法

【2018-12-18】个人所得税法实施条例

【2009-12-31】关于个人转让上市公司限售股所得征收个人所得税有关问题的通知

【2010-05-31】关于进一步加强高收入者个人所得税征收管理的通知

【2010-11-10】关于个人转让上市公司限售股所得征收个人所得税有关问题的补充通知

【2012-11-16】关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知

【2019-07-12】关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利差别化个人所得税政策的公告

【2014-12-07】关于发布《股权转让所得个人所得税管理办法（试行）》的公告

【2015-03-30】关于个人非货币性资产投资有关个人所得税政策的通知

【2015-09-07】关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知

【2015-10-23】关于将国家自主创新示范区有关税收试点政策推广到全国范围实施的通知

【2015-11-16】国家税务总局关于股权奖励和转增股本个人所得税征管问题的公告

【2017-04-28】关于创业投资企业和天使投资个人有关税收试点政策的通知

【2018-11-30】关于个人转让全国中小企业股份转让系统挂牌公司股票有关个人所得税政策的通知

【2018-12-27】关于个人所得税法修改后有关优惠政策衔接问题的通知

【2019-01-10】关于创业投资企业个人合伙人所得税政策问题的通知

（五）其他法规

【2013-02-07】关于证券公司参与区域性股权交易市场业务规范

【2016-12-12】证券期货投资者适当性管理办法

【2020-04-27】关于发布《深圳证券交易所创业板投资者适当性管理实施办法（2020年修订）》的通知

【2017-05-03】区域性股权市场监督管理试行办法

【2020-03-20】证券交易所管理办法

【2018-03-08】关于修改《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》的决定

【2018-07-10】《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》第十五条、第二十二条有关规定的适用意见——证券期货法律适用意见第13号

【2018-03-23】证券公司投资银行类业务内部控制指引

【2018-04-27】关于规范金融机构资产管理业务的指导意见

【2018-10-22】证券期货经营机构私募资产管理业务管理办法

【2018-04-28】外商投资证券公司管理办法

【2018-06-27】关于加强证券公司在投资银行类业务中聘请第三方等廉洁从业风险防控的意见

【2018-06-27】证券期货经营机构及其工作人员廉洁从业规定

【2010-04-06】国务院关于进一步加强淘汰落后产能工作的通知

【2013-10-06】国务院关于化解产能严重过剩矛盾的指导意见

【2017-03-09】关于利用综合标准依法依规推动落后产能退出的指导意见

【2011-04-29】军工涉密业务咨询服务安全保密监督管理办法（试行）

【2019-07-05】证券公司股权管理规定

【2019-07-05】关于实施《证券公司股权管理规定》有关问题的规定

【2019-10-30】产业结构调整指导目录（2019年本）

十四、证券服务机构

【2012-01-21】关于会计师事务所从事证券、期货相关业务有关问题的通知

【2008-05-08】关于从事证券期货相关业务的资产评估机构有关管理问题的通知

【1996-07-29】关于上市公司聘用、更换会计师事务所（审计事务所）有关问题的通知

【2003-10-08】关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定

【2007-06-11】最高人民法院关于审理涉及会计师事务所在审计业务活动中民事侵权赔偿案件的若干规定

【2007-03-09】律师事务所从事证券法律业务管理办法

【2007-11-20】证券期货法律适用意见[2007]第2号——《律师事务所从事证券法律业务管理办法》第十一条有关规定的适用意见

【2013-08-19】中华全国律师协会律师办理国有企业改制与相关公司治理业务操作指引

【2010-04-08】律师和律师事务所违法行为处罚办法

（一）资信评级

【2016-07-02】资产评估法

【2007-08-24】证券市场资信评级业务管理暂行办法

【2012-03-19】证券资信评级机构执业行为准则

【2016-05-13】资信评级机构从事证券市场资信评级业务行政许可审核问答（一）

【2016-05-20】资信评级机构从事证券市场资信评级业务行政许可审核问答（二）

【2016-06-24】关于修订《证券市场资信评级机构评级业务实施细则（试行）》部分条款的决定

【2019-11-26】信用评级业管理暂行办法

十五、财务会计等相关规定

（一）企业会计准则及解释

【2014-07-23】企业会计准则——基本准则

【2006-02-15】企业会计准则第1号——存货

【2014-03-13】企业会计准则第2号——长期股权投资

【2006-02-15】企业会计准则第3号——投资性房地产

【2006-02-15】企业会计准则第4号——固定资产

【2006-02-15】企业会计准则第5号——生物资产

【2006-02-15】企业会计准则第6号——无形资产

【2019-05-09】关于印发修订《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的通知

【2006-02-15】企业会计准则第8号——资产减值

【2014-01-27】企业会计准则第9号——职工薪酬

【2006-02-15】企业会计准则第10号——企业年金基金

【2006-02-15】企业会计准则第11号——股份支付

【2019-05-16】关于印发修订《企业会计准则第12号——债务重组》的通知

【2006-02-15】企业会计准则第13号——或有事项

【2006-02-15】企业会计准则第14号——收入

【2017-07-05】关于修订印发《企业会计准则第14号——收入》的通知（自2018年1月1日开始执行）

【2006-02-15】企业会计准则第15号——建造合同

【2017-05-10】企业会计准则第16号——政府补助

【2006-02-15】企业会计准则第17号——借款费用

【2006-02-15】企业会计准则第18号——所得税

【2006-02-15】企业会计准则第19号——外币折算

【2006-02-15】企业会计准则第20号——企业合并

【2006-02-15】企业会计准则第21号——租赁

【2018-12-07】财政部关于修订印发《企业会计准则第21号——租赁》的通知

【2006-02-15】企业会计准则第22号——金融工具确认和计量

【2017-03-31】关于印发修订《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的通知

【2006-02-15】企业会计准则第23号——金融资产转移

【2017-03-31】关于印发修订《企业会计准则第23号——金融资产转移》的通知

【2006-02-15】企业会计准则第24号——套期保值

【2017-03-31】关于印发修订《企业会计准则第24号——套期会计》的通知

【2006-02-15】企业会计准则第25号——原保险合同

【2006-02-15】企业会计准则第26号——再保险合同

【2006-02-15】企业会计准则第27号——石油天然气开采

【2006-02-15】企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正

【2006-02-15】企业会计准则第29号——资产负债表日后事项

【2014-01-26】企业会计准则第30号——财务报表列报

【2006-02-15】企业会计准则第31号——现金流量表

【2006-02-15】企业会计准则第32号——中期财务报告

【2014-02-17】企业会计准则第33号——合并财务报表

【2006-02-15】企业会计准则第34号——每股收益

【2006-02-15】企业会计准则第35号——分部报告

【2006-02-15】企业会计准则第36号——关联方披露

【2014-06-20】企业会计准则第37号——金融工具列报

【2017-05-02】关于印发修订《企业会计准则第37号——金融工具列报》的通知（自2018年1月1日开始执行）

【2006-02-15】企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则

【2014-01-26】企业会计准则第39号——公允价值计量

【2014-02-17】企业会计准则第40号——合营安排

【2014-03-27】企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露

【2017-04-28】企业会计准则第42号——持有待售的 非流动资产、处置组和终止经营

【2007-11-16】企业会计准则解释第1号

【2008-08-07】企业会计准则解释第2号

【2009-06-11】企业会计准则解释第3号

【2010-07-14】企业会计准则解释第4号

【2012-11-05】企业会计准则解释第5号

【2014-01-17】企业会计准则解释第6号

【2015-11-04】企业会计准则解释第7号

【2015-12-16】企业会计准则解释第8号

【2017-06-12】企业会计准则解释第9号——关于权益法下投资净损失的会计处理

【2017-06-12】企业会计准则解释第10号——关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法

【2017-06-12】企业会计准则解释第11号——关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法

【2017-06-12】企业会计准则解释第12号——关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方

【2019-12-10】关于印发《企业会计准则解释第13号》的通知

【2014-03-17】金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定

【2019-04-30】关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知

【2019-09-19】关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知

【2019-12-31】会计准则实务问与答

（二）国务院及财政部、国税总局相关规定

【2017-11-04】会计法

【2019-01-07】企业所得税法

【2019-04-23】企业所得税法实施条例

【2000-06-21】企业财务会计报告条例

【2006-12-04】企业财务通则

【2009-03-13】关于非上市公司购买上市公司股权实现间接上市会计处理的复函

【2009-04-30】关于企业重组业务企业所得税处理若干问题的通知

【2010-07-26】企业重组业务企业所得税管理办法

【2014-05-27】关于转让优先股有关证券（股票）交易印花税政策的通知

【2014-12-25】关于促进企业重组有关企业所得税处理问题的通知

【2014-12-31】关于非货币性资产投资企业所得税政策问题的通知

【2015-05-08】关于非货币性资产投资企业所得税有关征管问题的公告

【2015-05-27】关于资产（股权）划转企业所得税征管问题的公告

【2015-06-24】关于企业重组业务企业所得税征收管理若干问题的公告

【2011-02-18】关于纳税人资产重组有关增值税问题的公告

【2016-12-03】增值税会计处理规定

【2015-02-02】关于企业改制重组有关土地增值税政策的通知

【2015-03-31】关于进一步支持企业事业单位改制重组有关契税政策的通知

【2017-11-08】关于研发费用税前加计扣除归集范围有关问题的公告

【2019-01-28】关于印发《永续债相关会计处理的规定》的通知

【2019-03-20】关于深化增值税改革有关政策的公告

（三）证监会、证券业协会及交易所相关规定

【2009-02-17】关于印发《上市公司执行企业会计准则监管问题解答》[2009年第1期]的通知

【2009-02-23】关于印发《上市公司执行企业会计准则监管问题解答》[2009年第2期]的通知

【2009-04-14】关于印发《上市公司执行企业会计准则监管问题解答》[2009年第3期]的通知

【2010-06-23】关于印发《上市公司执行企业会计准则监管问题解答》[2010年第1期]的通知

【2011-01-04】关于印发《上市公司执行企业会计准则监管问题解答》[2011年第1期]的通知

【2011-08-15】关于印发《上市公司执行企业会计准则监管问题解答》[2011年第2期]的通知

【2012-08-01】上市公司执行企业会计准则监管问题解答[2012年第1期]

【2013-06-18】关于印发《上市公司执行企业会计准则监管问题解答》[2013年第1期]的通知

【2013-12-31】关于做好上市公司2013年年度报告工作的通知

【2015-05-19】会计监管风险提示第1号—政府补助

【2015-05-19】会计监管风险提示第2号—通过未披露关联方实施的舞弊风险

【2015-05-19】会计监管风险提示第3号—审计项目复核

【2015-05-19】会计监管风险提示第4号——首次公开发行股票公司审计

【2015-05-19】会计监管风险提示第5号——上市公司股权交易资产评估

【2017-06-05】会计监管风险提示第6号——新三板挂牌公司审计

【2017-06-05】会计监管风险提示第7号——轻资产类公司收益法评估

【2018-11-16】会计监管风险提示第8号——商誉减值

【2017-12-28】资本市场主体全面实施新审计报告相关准则有关事项的公告

【2018-09-07】关于发布《证券公司金融工具估值指引》等三项指引的通知

【2019-03-29】关于印发《科创板创新试点红筹企业财务报告差异调节信息和补充财务信息审计指引》的通知

【2017-12-25】中国证监会会计部2017年会计监管协调会——具体会计问题监管口径